|  |
<ПИСЬМО> Московского ГТУ Банка России от 13.06.2007 № 04-28-4-09/41262
"РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ВОПРОСАМ ПРИМЕНЕНИЯ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 14.05.2003 № 227-П"
Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 13 июня 2007 г. № 04-28-4-09/41262
РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ВОПРОСАМ ПРИМЕНЕНИЯ ПОЛОЖЕНИЯ
БАНКА РОССИИ ОТ 14.05.2003 № 227-П
В связи с многочисленными запросами кредитных организаций Московское главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации на основании разъяснений Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России направляет для использования в работе разъяснения по отдельным вопросам применения Положения Банка России от 14.05.2003 № 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение № 227-П).
-----T--------------------------------------------T----------------------------------------¬
¦№ ¦Вопрос ¦Разъяснения ¦
¦п/п ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------------+----------------------------------------+
¦1. ¦В связи со вступлением в силу Федерального ¦До принятия и вступления в силу ¦
¦ ¦закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ "О защите ¦Положения Банка России "О порядке ¦
¦ ¦конкуренции" (далее - Федеральный закон от ¦ведения учета и представления ¦
¦ ¦26.07.2006 № 135-ФЗ) какие коды основания ¦информации об аффилированных лицах ¦
¦ ¦отнесения лиц к группе (в соответствии с ¦кредитных организаций" (новая редакция ¦
¦ ¦названным Федеральным законом) использовать ¦Положения № 227-П) предлагаем ¦
¦ ¦кредитной организации при подготовке ¦руководствовать следующим. При ¦
¦ ¦отчетности по форме 0409052 "Список ¦заполнении формы отчетности 0409052 в ¦
¦ ¦аффилированных лиц, принадлежащих к группе ¦графе 7 "Код условия, на основании ¦
¦ ¦лиц, к которой принадлежит кредитная ¦которого лица принадлежат к группе ¦
¦ ¦организация"? ¦лиц" указывается код условия п. 1.2 ¦
¦ ¦ ¦Положения № 227-П, который по своему ¦
¦ ¦ ¦смыслу соответствует признаку группы ¦
¦ ¦ ¦лиц, изложенному в статье 9 ¦
¦ ¦ ¦Федерального закона от 26.07.2006 № ¦
¦ ¦ ¦135-ФЗ, на основании которого лица ¦
¦ ¦ ¦отнесены к группе кредитной ¦
¦ ¦ ¦организации ¦
+----+--------------------------------------------+----------------------------------------+
¦2. ¦В соответствии с ч. 3 ст. 9 Федерального ¦В соответствии с ч. 5 ст. 9 ¦
¦ ¦закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ хозяйственное ¦Федерального закона от 26.07.2006 № ¦
¦ ¦общество и физическое лицо, если такое ¦135-ФЗ группой лиц признаются ¦
¦ ¦физическое лицо осуществляет функции ¦хозяйственное общество (товарищество) ¦
¦ ¦единоличного исполнительного органа этого ¦и физическое лицо или юридическое ¦
¦ ¦хозяйственного общества, признаются группой ¦лицо, если такое физическое лицо или ¦
¦ ¦лиц. ¦такое юридическое лицо на основании ¦
¦ ¦Необходимо ли кредитной организации ¦учредительных документов этого ¦
¦ ¦указывать еще один код отнесения ¦хозяйственного общества (товарищества) ¦
¦ ¦единоличного исполнительного органа ¦или заключенного с этим хозяйственным ¦
¦ ¦кредитной организации к группе лиц, к ¦обществом (товариществом) договора ¦
¦ ¦которой принадлежит кредитная организация, ¦вправе давать этому хозяйственному ¦
¦ ¦в соответствии с ч. 5 ст. 9 Федерального ¦обществу (товариществу) обязательные ¦
¦ ¦закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ? ¦для исполнения указания. ¦
¦ ¦ ¦В соответствии со ст. 69 Федерального ¦
¦ ¦ ¦закона "Об акционерных обществах", ст. ¦
¦ ¦ ¦40 Федерального закона "Об обществах с ¦
¦ ¦ ¦ограниченной ответственностью" ¦
¦ ¦ ¦единоличный исполнительный орган ¦
¦ ¦ ¦общества осуществляет руководство ¦
¦ ¦ ¦текущей деятельностью общества, издает ¦
¦ ¦ ¦приказы и дает указания, обязательные ¦
¦ ¦ ¦для исполнения всеми работниками ¦
¦ ¦ ¦общества, но не общества в целом. ¦
¦ ¦ ¦Полномочия по управлению хозяйственным ¦
¦ ¦ ¦обществом, как правило, разделены между ¦
¦ ¦ ¦его органами управления, к которым ¦
¦ ¦ ¦наряду с собранием акционеров ¦
¦ ¦ ¦(участников) относятся совет ¦
¦ ¦ ¦директоров (наблюдательный совет), ¦
¦ ¦ ¦единоличный исполнительный орган и ¦
¦ ¦ ¦коллегиальный исполнительный орган. В ¦
¦ ¦ ¦связи с изложенным считаем, что ¦
¦ ¦ ¦единоличный исполнительный орган ¦
¦ ¦ ¦кредитной организации не может быть ¦
¦ ¦ ¦отнесен к группе лиц, к которой ¦
¦ ¦ ¦принадлежит кредитная организация, на ¦
¦ ¦ ¦основании ч. 5 ст. 9 Федерального ¦
¦ ¦ ¦закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ ¦
+----+--------------------------------------------+----------------------------------------+
¦3. ¦Признается ли группой лиц кредитная ¦В соответствии с ч. 7 ст. 9 ¦
¦ ¦организация и лицо, озвучившее предложение ¦Федерального закона от 26.07.2006 № ¦
¦ ¦об избрании единоличного исполнительного ¦135-ФЗ группой лиц следует признавать ¦
¦ ¦органа кредитной организации, в случае, ¦кредитную организацию и лицо, ¦
¦ ¦если в протоколе органа управления ¦предложившее кандидатуру единоличного ¦
¦ ¦кредитной организации отсутствует запись о ¦исполнительного органа, независимо от ¦
¦ ¦том, чье именно предложение было озвучено? ¦того, является ли в настоящее время ¦
¦ ¦Признается ли группой лиц кредитная ¦данное лицо акционером (участником), ¦
¦ ¦организация и лицо, по предложению которого ¦аффилированным лицом, членом органов ¦
¦ ¦был избран единоличный исполнительный орган ¦управления кредитной организации и так ¦
¦ ¦кредитной организации, в случае, если в ¦далее. ¦
¦ ¦настоящее время данное лицо не является ¦Вопрос о том, признается ли группой ¦
¦ ¦участником (акционером, учредителем) ¦лиц кредитная организация и лицо, ¦
¦ ¦кредитной организации, не входит в состав ¦озвучившее предложение об избрании ¦
¦ ¦органов управления кредитной организации и ¦единоличного исполнительного органа, ¦
¦ ¦не является аффилированным лицом кредитной ¦при отсутствии сведений о том, чье ¦
¦ ¦организации? ¦именно предложение было озвучено, ¦
¦ ¦ ¦считаем некорректным, так как в ¦
¦ ¦ ¦данном случае не ясно, по каким ¦
¦ ¦ ¦причинам кредитная организация считает ¦
¦ ¦ ¦указанное лицо лицом, озвучившим ¦
¦ ¦ ¦предложение по избранию единоличного ¦
¦ ¦ ¦исполнительного органа, а не лицом, ¦
¦ ¦ ¦фактически предложившим кандидатуру ¦
¦ ¦ ¦единоличного исполнительного органа ¦
¦ ¦ ¦для избрания. ¦
¦ ¦ ¦При этом если у кредитной организации ¦
¦ ¦ ¦есть основания полагать, что лицо, ¦
¦ ¦ ¦предложившее кандидатуру единоличного ¦
¦ ¦ ¦исполнительного органа, действует в ¦
¦ ¦ ¦этом вопросе не самостоятельно, а ¦
¦ ¦ ¦озвучивает чье-либо поручение, группой ¦
¦ ¦ ¦лиц следует признавать кредитную ¦
¦ ¦ ¦организацию и лицо, поручение которого ¦
¦ ¦ ¦выполнялось. При невозможности ¦
¦ ¦ ¦выявления сведений об указанном лице ¦
¦ ¦ ¦лицом, по предложению которого избран ¦
¦ ¦ ¦единоличный исполнительный орган, ¦
¦ ¦ ¦признается лицо, озвучившее ¦
¦ ¦ ¦предложение об избрании единоличного ¦
¦ ¦ ¦исполнительного органа ¦
+----+--------------------------------------------+----------------------------------------+
¦4. ¦Просим разъяснить, какой код ¦Вхождение юридического лица в состав ¦
¦ ¦аффилированности указывается в форме ¦банковского холдинга не является ¦
¦ ¦0409051 "Список аффилированных лиц", а ¦признаком принадлежности лица к группе ¦
¦ ¦также порядок заполнения формы 0409052 ¦лиц как в соответствии со ст. 9 ¦
¦ ¦"Список аффилированных лиц, принадлежащих к ¦Федерального закона от 26.07.2006 № ¦
¦ ¦группе лиц, к которой принадлежит кредитная ¦135-ФЗ, так и в соответствии с ¦
¦ ¦организация" в случае, если кредитная ¦Положением № 227-П. Вместе с тем в ¦
¦ ¦организация входит в состав банковского ¦случае, если участник банковского ¦
¦ ¦холдинга ¦холдинга является аффилированным лицом ¦
¦ ¦ ¦кредитной организации согласно какому- ¦
¦ ¦ ¦либо из признаков аффилированности, ¦
¦ ¦ ¦указанных в п. 1 Положения № 227-П, ¦
¦ ¦ ¦данному лицу присваивается код ¦
¦ ¦ ¦аффилированности в соответствии с п. ¦
¦ ¦ ¦1.1 Положения № 227-П. Форма ¦
¦ ¦ ¦отчетности 0409052 заполняется в общем ¦
¦ ¦ ¦порядке в соответствии с пп. 2.10-2.16 ¦
¦ ¦ ¦Положения № 227-П с учетом ¦
¦ ¦ ¦рекомендаций, указанных в ответе на ¦
¦ ¦ ¦первый вопрос настоящего письма ¦
L----+--------------------------------------------+-----------------------------------------
Заместитель начальника
А.М. Алексеев
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
