|  |
ПИСЬМО Московского ГТУ Банка России от 06.06.2003 № 04-27-01-03/31538
"О ПРЕДСТАВЛЕНИИ НА СОГЛАСОВАНИЕ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА"
Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено
Утратил силу в связи с изданием письма Московского ГТУ Банка России от 08.06.2006 № 03-15-5-13/38754.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 6 июня 2003 г. № 04-27-01-03/31538
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ НА СОГЛАСОВАНИЕ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО
КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА
Московское главное территориальное управление Банка России сообщает, что в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в редакции Федеральных законов от 25.07.2002 № 112-ФЗ и от 30.10.2002 № 131-ФЗ) (далее по тексту - Федеральный закон) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе кредитные организации), обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления.
Согласно пункту 2 статьи 7 Федерального закона правила внутреннего контроля кредитных организаций разрабатываются с учетом рекомендаций Банка России и должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности кредитной организации. Указанные рекомендации Банка России изложены в приложении к письму Банка России от 28.11.2001 № 137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
В соответствии с требованиями постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 № 6 "О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" правила внутреннего контроля кредитной организации в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее по тексту - правила внутреннего контроля) утверждаются в течение 1 (одного) месяца:
- для создаваемых организаций - со дня их государственной регистрации в установленном порядке;
- для иных организаций - со дня вступления в силу постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 № 6 (т.е. с 23.01.2003) -
и в течение пяти рабочих дней с даты утверждения представляются на согласование в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
Правила внутреннего контроля представляются на согласование в Московское ГТУ Банка России в составе комплекта документов, который должен включать:
- правила внутреннего контроля в двух идентичных подлинных экземплярах, листы каждого из которых должны быть пронумерованы, прошиты и заверены на оборотной стороне последнего чистого листа надписью с указанием (цифрами и прописью) количества пронумерованных листов, подписанной ее составителем (с расшифровкой подписи, должности составителя и указанием даты проставления надписи) и скрепленной печатью кредитной организации;
- заверенную в установленном порядке копию приказа (или иного распорядительного документа) руководителя кредитной организации об утверждении и введении в действие правил внутреннего контроля;
- заявление о согласовании правил внутреннего контроля в произвольной форме, подписанное руководителем кредитной организации.
Титульный лист каждого экземпляра правил внутреннего контроля оформляется следующим образом:
- в правом верхнем углу проставляется надпись:
СОГЛАСОВАНО
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
_____________________ /__________/
"___" _______________ ________ г.
- в центре проставляется название правил внутреннего контроля с указанием фирменного (полного или сокращенного официального) наименования кредитной организации на русском языке;
- в правом нижнем углу проставляется надпись:
УТВЕРЖДЕНО
_______________________________________________________________
(указывается наименование (должность) руководящего органа
кредитной организации, утвердившего правила внутреннего
контроля в целях предотвращения легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма)
__________________________ /_____________/
(подпись руководителя <*>) (Ф.И.О.)
"___" ____________________ ___ г.
[М.П.]
--------------------------------
<*> Проставляется собственноручно на каждом представляемом экземпляре правил внутреннего контроля и скрепляется печатью кредитной организации.
В случае несоответствия представленного кредитной организацией комплекта документов требованиям комплектности и оформления, указанным в настоящем письме, документы подлежат возврату кредитной организации без рассмотрения по существу.
Согласно приказу Банка России "О согласовании правил внутреннего контроля, разработанных и утвержденных кредитными организациями для предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" от 21.04.2003 № ОД-201 непредставление кредитной организацией правил внутреннего контроля либо их утверждение и/или представление в территориальное учреждение Банка России с нарушением сроков, установленных требованиями постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 № 6, рассматривается как нарушение кредитной организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и учитывается при рассмотрении вопроса о применении к кредитной организации мер воздействия.
В соответствии с приказом Московского ГТУ Банка России от 29.05.2003 № ОДТ-114 рассмотрение правил внутреннего контроля, представленных кредитными организациями на согласование в Московское ГТУ Банка России, осуществляется Управлением аудита и внутреннего контроля кредитных организаций Московского ГТУ Банка России.
Основанием для согласования правил внутреннего контроля кредитной организации является их соответствие требованиям законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, отсутствие существенных недостатков содержания и оформления правил внутреннего контроля.
Учитывая положения приказа Банка России от 21.04.2003 № ОД-201, основанием для отказа в согласовании правил внутреннего контроля является их несоответствие требованиям Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 № 115-ФЗ, в том числе отсутствие в правилах внутреннего контроля:
- порядка документального фиксирования необходимой информации;
- порядка обеспечения конфиденциальности информации;
- квалификационных требований к подготовке и обучению кадров;
- критериев выявления и признаков необычных сделок с учетом особенностей деятельности кредитной организации и особенностей деятельности лиц, находящихся на обслуживании в кредитной организации.
Московское ГТУ Банка России вправе отказать в согласовании правил внутреннего контроля при выявлении противоречия отдельных положений правил внутреннего контроля другим требованиям нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также при выявлении иных существенных недостатков содержания и оформления правил внутреннего контроля.
В случае принятия решения о согласовании Московским ГТУ Банка России правил внутреннего контроля кредитной организации в данную кредитную организацию направляется письмо, извещающее о согласовании правил внутреннего контроля, с приложением одного экземпляра правил внутреннего контроля с отметкой о согласовании, заверенной собственноручной подписью заместителя начальника Московского ГТУ Банка России (с указанием даты согласования) и скрепленной гербовой печатью Московского ГТУ Банка России.
В случае принятия решения об отказе в согласовании Московским ГТУ Банка России правил внутреннего контроля кредитной организации в данную кредитную организацию направляется письмо, извещающее об отказе в согласовании правил внутреннего контроля, с изложением оснований для отказа в согласовании, требований и/или рекомендаций по внесению кредитной организацией исправлений, изменений и/или дополнений в правила внутреннего контроля. К письму прилагается один экземпляр правил внутреннего контроля. При этом второй экземпляр правил внутреннего контроля подшивается в досье кредитной организации, хранящееся в Московском ГТУ Банка России.
Кредитная организация вносит исправления, изменения и/или дополнения в правила внутреннего контроля в соответствии с требованиями и с учетом рекомендаций Московского ГТУ Банка России, указанных в письме, извещающем об отказе в согласовании правил внутреннего контроля, и в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней с даты получения письма, извещающего об отказе в согласовании правил внутреннего контроля, утверждает и представляет в Московское ГТУ Банка России на согласование новую редакцию правил внутреннего контроля в составе комплекта документов, предусмотренных настоящим письмом.
Письма, извещающие о согласовании или отказе в согласовании правил внутреннего контроля, направляются в кредитную организацию заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо вручаются представителю кредитной организации, действующему на основании доверенности, сотрудниками Управления аудита и внутреннего контроля кредитных организаций Московского ГТУ Банка России.
Одновременно сообщаем, что предварительный анализ правил внутреннего контроля, представленных кредитными организациями на согласование в Московское ГТУ Банка России, показал, что ряд кредитных организаций при разработке правил внутреннего контроля не следовал отдельным требованиям Федерального закона и не в достаточной степени учитывал рекомендации Банка России, изложенные в приложении к письму Банка России от 28.11.2001 № 137-Т. В частности, в нарушение требований пункта 2 статьи 7 Федерального закона в правилах внутреннего контроля некоторых кредитных организаций отсутствуют порядок документального фиксирования необходимой информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров и другое.
Кроме того, правила внутреннего контроля отдельных кредитных организаций составлены без учета изменений, внесенных в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ Федеральными законами от 25.07.2002 № 112-ФЗ и от 30.10.2002 № 131-ФЗ, а также содержат ссылки на положения утративших силу нормативных актов Банка России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
А.М. Алексеев
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
